公司要开票怎么办理?以下就是公司要开票怎么办理等等的介绍，希望对各位有所帮助。
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如果公司是一般纳税人，需要向国税申请防伪税控自行开票。
如果新公司是小规模纳税人可以向国税局申请代开增值税专用发票。
账务处理和企业自行开票是一样处理的，应交税金，是按主营业务收入的额*。
注:小规模纳税人是不可以代开17%的增值税发票的。
国税只对小规模纳税人代开税率为3%的增值税专用发票;
根据浙国税函文件，对销售额未达到起征点的个体经营者(含定期定额户，下同)免征增值税，主管税务机关不得为其代 开专用发票。
提示:
1、代开发票必须先在申报窗口预缴税款;
2、企业须自行申请所需发票，临时超出发票使用范围申请不到相应位数方能申请代开。
2代垫运输费收到发票后如何处理
代购货单位垫付的运杂费，借记“应收账款”科目，贷记"银行存款"等科目。收回代垫费用时，借记"银行存款"科目，贷记“应收账款”科目。
代垫运费，指本该由购货方承担的运费，由于承运人不便到购货方收款，而由销售方代购货方垫付给承运部门，然后向购买方收回代垫款项。
销售方发生的代垫运费，其实际付款者是购货方。销货方只是按照合同的约定，受购买方的委托，代购买方将其购买的货物委托承运部门运输到指定地点，代为垫付运输费用或代为办理托运手续并垫付运输费用，然后将垫付款向购买方收回。
3当月记账但未认证的发票记入什么科目
这样类似的问题是一个公司很平常的账务处理;你的处理方法是对的，但未认证的抵扣联发票可记入应交税费/未抵扣(认证)税金科目(或其他应收款)，记入待摊费用科目有点不合适;比如应交税费/应交增值税是2701，那应交税费/未抵扣(认证)税金是2702;发票联应该附在记账凭证后面作为原始凭证;因为发票联入账后，和成本、费用实际发生、结转都有影响。
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借:原材料 应交税费-未抵扣(认证)税金贷:应付账款
次月认证前，把未认证的抵扣联发票复印，作为认证的记账凭证的原始凭证;
借:应交税费-应交增值税(进项税)
借:应交税费-未抵扣(认证)税金(红字)
你新来的主管论点和想法不客观、不实际;肯定很年青吧?没什么经验;像这样平常的财务，我们都是这样处理的;这和审计完全没有关系。
4公司收个人承兑汇票怎么走账
如果这个银行承兑汇票是公司到个人手上拿的，会计分录:
借:应收票据
贷:财务费用/承兑贴息
银行存款
但如果这个是个人归还的欠款，会计分录为:
借:应收票据
贷:其他应收账款
应收票据是指企业持有的未到期或未兑现的商业票据。商业票据是一种载有一定付款日期、付款地点、付款金额和付款人的无条件支付的流通证券，也是一种可以由持票人自由转让给他人的债权凭证。根据我国现行法律的规定，商业汇票的付款期限不得超过6个月，符合条件的商业汇票的持票人，可以持未到期的商业汇票和贴现凭证向银行申请贴现。
