有退货怎么开票?下面是有关退货开票的内容，欢迎参阅哦。
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在企业的日常业务中，经常会遇到各种状况，如退货，那么销售退货应该怎么开票呢?
关于销售退货怎么开发票，按实际情况分为两种，一种是对方收到发票，且已经认证，另外一种则是收到发票还未认证。
1、对方已认证
如果对方已经认证，那么我们需要开具红字发票进行冲销。
操作方法:在税控系统中，点击红字发票填开，对应相应的金额即可，如果销售退回的是部分商品，按照退还商品的金额填开。
2、对方未认证
如果对方未认证，且发票未跨月，我们只需让对方将发票寄回，作废重开即可。
如果对方未认证，但是发票已经跨月，由于发票只能作废本月的，所以只能开具红字发票，操作步骤如上。
总结:以上两种方法，包含货物全部退回和部分退回，以及对方是否认证，大家可以根据实际情况选择，总结来说，没有跨月没有认证的比较好操作。
2如何开具退货发票
问题:我公司收到客户单位退回的商品，以及客户单位主管税务机关开具的进货退出证明。请问我公司是否需要开具红字专用发票?
解答:《国家税务总局关于进一步做好增值税纳税申报“一窗式”管理工作的通知》(国税函[2003]第962号)规定:“因购货方无法退回专用发票的发票联和抵扣联，销货方收到购货方当地主管税务机关开具的《进货退出或索取折让证明单》的，一律通过防伪税控系统开具负数专用发票作为扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。”
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根据这一规定，你公司如为增值税一般纳税人，销货时开具了增值税专用发票，退货时取得进货退出证明，应按上述规定通过防伪税控系统开具负数专用发票作为扣减销项税额的凭证。如果你公司为小规模纳税人或为一般纳税人但销货时开具的是普通发票，则退货时收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明后，可开具红字普通发票冲减原先的收入即可。
3退货款怎么做分录
退货款，先看你的货物开发票了没。
①如果没有开票，是预收对方货款，收多了现在退回去
借:预收账款
贷:银行存款
②如果已经开具发票，货有问题被退回来了，相应的退购买方已经支付的货款
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贷:主营业务收入/其他业务收入 红字
贷:应交税费--增值税-销 红字
贷:银行存款 篮字
4发生退货的处理方法
退货之后发票怎么办开具发票后，如发生销售折让的，必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。”
发生退货的处理方法如下:
(一)纳税人开具普通发票如发生销货退回，处理办法视以下情况而定:
1.购货方发票未入账、销货方发票也未入账的，则必须收回发票并注明“作废”字样，与存根联及其他联次一起粘贴以备核查;
2.购货方发票未入账、销货方发票已入账的，则必须收回原发票，开具蓝字退货进仓单，方可开具等额的红字发票，红字发票记账联撕下作为冲账凭证，其余联次不得撕下，收回的发票粘贴在红字存根联背面以备核查;
3.购货方发票已入账的，销货方发票不论是否入账，销货方须取得购货方出具的有效书面证明，填制蓝字退货进仓单后，方可开具等额的红字发票;
4.购货方的有效书面证明，必须记载与发票和销货清单内容一致的事项，包括原发票联的复印件和银行收款进账单(原已付款的)，以及退货的原因并加盖购货方单位印章或财务专用章;
5.销货方以购货方的有效书面证明(上述第1、2点除外)、蓝字退货进仓单和红字发票记账联作为会计记账凭证并作相应的会计账务处理。
